Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Софинансирование пенсии — программа в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Целью госпрограммы являлось побуждение граждан к увеличению накопительной пенсионной части за счет собственных доходов. Софинансирование в первую очередь предназначалось для трудоустроенных участников ОПС, имеющих право на получение страховой пенсии по старости. Вторым обязательным субъектом финансирования стал Пенсионный Фонд. Работодатели могли участвовать в программе по собственному желанию.
Принцип действия программы софинансирования
Чтобы поощрить работающих людей более активно копить на пенсию, были реализованы следующие программные положения:
- участник ОПС создает накопительный счет в пенсионном фонде государства или в любом НПФ из предложенного списка, каждый год перечисляет на счет сумму от 2000 руб. и более, частями или полностью;
- государство ежегодно в 2 раза индексирует взнос в размере от 2000 до 12000 руб.;
- если гражданин отложил выход на пенсию, то вклад будет дофинансирован или увеличен в 4 раза;
- на сумму финансирования предоставляется 13% налоговый вычет от перечисленной суммы на уменьшение НДФЛ.
Право на распоряжение накоплениями передается ПФ или НПФ по заявлению участника. Пенсионный Фонд направляет средства в ГУК Внешэкономбанка. НПФ инвестирует в прибыльные проекты, ежегодно распределяя полученную прибыль между вкладчиками.
Работодатели могут пополнять накопительную часть пенсии сотрудника из собственных средств. В качестве стимула государство предусматривало для них налоговые льготы. Перечисленные взносы отражаются в качестве расходов, что уменьшает налогооблагаемую базу.
Как родные умершего получают накопления через ПФР по госпрограмме?
Сбережения умершего участника программы софинансирования могут забрать его правопреемники – это дети, супруги, внуки, родители, братья, сестры. Выплата накоплений производится после смерти гражданина в следующих случаях:
- до назначения пенсионного пособия, до проведения его перерасчета с учетом добровольно внесенных денег;
- после подачи заявления на срочное пособие (оформляется всеми желающими, предусматривает выдачу остатка из накопительной части, при этом не учитывается материнский капитал, направленный на социальное пособие умершего);
- после назначения пенсии, если разовая сумма не была выдана.
При этом накопления в течение 4 месяцев вправе забрать близкие родственники умершего. Данное право касается только родственников, которые проживали вместе с умершим гражданином или находились на его иждивении, независимо от места проживания. Если такие родственники или дети отсутствуют, сбережения поступают в наследственную часть.
Чтобы получить пенсионные сбережения умершего по программе софинансирования, правопреемники должны выполнить ряд шагов:
- подготовить документы, подтверждающие родство;
- обратиться в ПФР строго через 6 месяцев после смерти участника госпрограммы (в случае пропуска срока вопрос будет решаться только в судебном порядке);
- доставить документы лично в Пенсионный Фонд или отправить по почте заказным письмом (обязательно с описью и уведомлением);
- дождаться решения фонда в течение месяца, следующего за днем подачи запроса. В течение 5 дней с момента принятия решения ПФР отправляет обратившимся родственникам уведомление о положительном или отрицательном решении.
- Денежные средства должны быть перечислены до 20 числа месяца, следующего за месяцем отправки уведомления. Перечисление производится тем способом, который указал участник программы в заявлении.
Как попасть в госпрограмму софинансирования?
Чтобы стать полноправными участниками программы на условиях «удвоения взносов», граждане должны были направить заявления до конца 2014 года и внести первый платеж до 31.01.2015. Если же заявление было подано, но сбережения не перечислялись, то право на создание индивидуальных отчислений остается за человеком, но бюджетную доплату он уже не получит.
Чтобы стать участником самофинансирования пенсии необходимо:
- подготовить заявление и направить в отделение ПФР по месту регистрации гражданина (можно подать заявление через МФЦ, портал Госуслуг или своего работодателя, который передаст документы в Фонд в течение 3 дней);
- завести личный пенсионный счет, если он не оформлен (для этого подается отдельное заявление и пакет бумаг, потребуется паспорт, СНИЛС);
- дождаться письменного извещения от сотрудников Фонда, которым дается 10 дней на рассмотрение заявления.
Особенности программы софинансирования пенсии
На текущий момент сбережения удваиваются на счетах тех граждан, которые подали соответствующее заявление до 5.11.2014. Для людей, появившихся на свет до 1967 года, подобная мера господдержки была выгодной, поскольку накопительная часть пенсии у них отсутствовала. Для остальных лиц программа не является выгодной.
Направить заявление на то, чтобы стать участником госпрограммы софинансирования пенсии, имеют возможность:
- люди, обладающие правом на страховое пенсионное обеспечение;
- граждане от 55/60 лет, обладающие официальным трудоустройством, однако не получающие пенсий и соцпособий;
- пенсионеры, не обладающие трудоустройством.
Если человек получает пенсию и работает, то его не включат в госпрограмму. Если до 31.01.2015 года человек не успел подать заявление, то они вправе стать участником госпрограммы и повышать накопительную часть, однако государство не подвергает индексации сбережения новых участников.
Для того чтобы стать причастным к госпрограмме, необходимо обратиться в ПФР с заявлением по адресу своей регистрации. После этого заводится личный пенсионный счет (требуются СНИЛС, паспорт, заявление и дополнительные документы). В 10-дневный срок заявитель получает от сотрудников ПФР уведомление о решении в письменном виде.
Нововведения в 2020 году
Свежей новостью является то, что действие программы приостановлено до введения изменений в законы о пенсионном обеспечении. Изменениями предполагается, что накопительная часть пенсии будет формироваться только за счет добровольных отчислений граждан. Перечисленная работодателями часть будет перечисляться на страховую часть пенсии, то есть за счет перечислений работающих граждан будет обеспечена выплата пенсий.
Программа софинансирования пенсии-в 2020 году, изменения, свежие новости волнуют всех, поскольку в свое время затронет всех граждан.
В текущем году имеется хорошая новость для работающих пенсионеров, отложивших получение пенсии, для них ежегодная индексация накопленных средств будет произведена с коэффициентом, равным четырем.
Накопленные средства можно получить двумя способами:
- Срочно, когда все накопленные за счет добровольных перечислений и перечислений из бюджета средства можно получить единовременно за период до десяти лет при условии, что сумма накоплений не превышает 5 процентов от суммы страховой пенсии.
- Бессрочный, в этом случае средства перечисляются вместе с пенсией ежемесячно, в сумме, рассчитанной на период дожития, двадцать лет.
По мнению правительства, проводимые изменения пенсионного обеспечения позволят увеличивать пенсии в больших размерах, чем было в предыдущие годы.
Увеличение доходов пенсионного фонда предполагается осуществить за счет вывода из тени нелегальных доходов работников.
Правительство разрабатывает изменения в порядок образования накопительного капитала. Индексации пенсий работающим пенсионерам не предполагается, во внесенных в парламент документах нет предложений на эту тему. С 2020 года предполагается ввести механизм поэтапного увеличения возраста для мужчин и женщин, предложения в парламент внесены правительством.
Особенности перечисления средств
Взносы являются добровольными, поэтому за их перечисление ответственны сами граждане. Внести желаемую сумму можно следующими путями:
Через банк. Для этого достаточно заполнить платежную квитанцию, предварительно получив реквизиты в своей НПФ. Причем желаемую сумму можно внести единоразово или делать небольшие отчисления каждый месяц
Важно вносить сведения о себе (особенно СНИЛС) аккуратно, исключив вероятность ошибки. В противном случае деньги могут уйти не туда.
Через работодателя
Здесь все еще проще. Работник пишет заявление в бухгалтерию на перевод добровольного взноса. Составляется оно в свободной форме, содержит сведения о плательщике и получателе. Сам размер взноса может быть фиксированным или определяться в виде % от заработной платы.
Второй вариант дает возможность принять участие в софинансировании не только государству, но и работодателю. Он также может вносить взносы за своих сотрудников в неограниченном размере. Это предоставляет особые льготы. Правда, на практике лишь немногие работодатели совершают подобные взносы, большинство из них предпочитает оставаться в стороне.
Важной особенностью выплат является возможность получения налогового вычета. Размер возвращаемой суммы зависит от размера платежа
Однако при превышении порога в 12 тысяч рублей вычет на сумму превышения не полагается.
Само софинансирование будет происходить вплоть до выхода участника программы на пенсию, однако обязательным условием является внесение ДСВ.
Действие программы в настоящее время
Программа действует, но только для уже вступивших в нее граждан, принять участие в ней сейчас не получится. Участником софинансирования пенсии можно было стать только до наступления 2015 года (до 31.12.2014г.), и до 31 января 2015 года надо было внести первый взнос.
Программа софинансирования пенсии в 2021-2022 годах не менялась, последние новости появляются только по вопросам получения сделанных пенсионных накоплений. Но никакие поправки в законы не внесены, и вносить их законодатель не планирует.
Здесь возникает вопрос, до какого года действует программа софинансирования пенсии, ответить на который можно только исходя из смысла вопроса. Если говорить о возможности вступления в программу, то сейчас это сделать нельзя, последний срок был — 31.12.2014г. Если речь идет о производстве отчислений и выплатах пенсионерам, то срок действия не ограничен, она будет действовать до момента выхода на пенсию гражданина (в части отчислений) и смерти пенсионера (в части выплаты средств).
Механизм выхода и программы не предусмотрен, взносы добровольные и можно просто перестать их производить, однако внесенные деньги можно будет получить только после выхода на пенсию предусмотренными в законе путями.
Государственная программа софинансирования пенсии стартовала в 2008 году. Принять участие в ней предлагалось всем желающим на следующих условиях: перечисляете на накопительную пенсию от 2 до 12 тыс.руб. в год, и государство удваивает вашу сумму. Те, кто внес на счет за год менее 2 тысяч, на удвоение накоплений рассчитывать не могут.
Время участия в софинансировании пенсии было ограничено, и те, кто сегодня интересуется, до какого года действует госпрограмма, должны знать, что последний срок подачи заявления давно истек – 31 декабря 2014 года. При этом успевшие продолжают вносить сбережения и получать бонусы от государства.
Важно и то, что подавшие заявку в самом конце – с 5 ноября до 31 декабря 2014 года — хоть и получили возможность увеличить накопительную часть за счет своих платежей, но государство внесенные суммы не удвоило. Зато выгодные условия были предложены тем пенсионерам, которые решили продолжить трудовую деятельность. Им государство увеличило внесенную сумму не в два, а в четыре раза. То есть максимальный взнос в 12 тысяч автоматически прибавит к накопительной части за год 60 тыс.руб.
Как получить свои средства?
Из-за того, что программа увеличения накоплений в скором времени закончится, многие граждане хотят получить свои денежные средства обратно. Для осуществления этого плана требуется подача отдельной заявки в Пенсионный фонд, чтобы оформить накопленные средства по старости.
Сотрудники ПФР обычно предлагают выполнить запрос на три вида предоставления пособия, потом гражданин сможет сделать выбор в пользу одного из них:
- возврат полной суммы одним платежом;
- выплата в течение всей жизни;
- разделение капитала на равные суммы, выплата которых будет осуществляться на протяжении утверждённого участником периода.
Способы уплаты добровольных взносов
Уплачивать ДСВ на счет будущей страховой пенсии можно 2 способами. Порядок перечисления средств:
- Через своего работодателя. Сотруднику следует обратиться в бухгалтерию компании-нанимателя с заявлением о добровольном вступлении в программу софинансирования страхового пособия, указав конкретную сумму ежемесячного взноса или процента от заработка. За участником закреплено право изменять сумму ДСВ впоследствии, уведомив об этом бухгалтерию. Потребуется составить новое заявление.
- Самостоятельно через банк. Гражданину следует обратиться к сотруднику кредитного учреждения и перевести деньги на свой лицевой счет, открытый в ПФР. Реквизиты для оплаты ДСВ посредством банка можно получить в его отделении, местном органе ПФР, онлайн через официальный сайт фонда.
Уплачивать ДСВ возможно как равными ежемесячными перечислениями, так и единовременным денежным переводом. Если вы решили делать дополнительные страховые взносы в ПФР самостоятельно через банковскую организацию, сохраняйте все копии платежных квитанций и поручений. Они понадобятся вам при сверке размеров финансовых отчислений с ПФР и для получения налогового вычета.
Нормативно-правовое регулирование
Государственное софинансирование пенсии регулируется законодательством РФ. Нормативные акты:
- Федеральный закон Российской Федерации (далее – ФЗ РФ) от 30.04.2008 г. №56-ФЗ;
- Пункт 1 статья 13 – устанавливает фиксированный размер дополнительного страхового взноса.
- Ст. 13 – описывает особые условия софинансирования ПО.
- Ст. 14 – регламентирует порядок движения денежных средств: перевод взносов из федерального бюджета на счета ПФР – последующее перечисление средств в управляющие компании и/или негосударственные пенсионные фонды (далее – НПФ);
- П. 6, ст. 7 ФЗ РФ от 28.12.2013 г. №424-ФЗ – предусматривает выплату ПО правопреемникам в случае смерти получателя.
Перевод добавочных отчислений работодателем
Чтобы накопленная часть увеличилась посредством отчислений через учреждение-работодателя, требуется подать заявление в свободной форме, где нужно отметить размер отчислений и способ осуществления платежа.
Бухгалтерские работники могут оформить отчисление взносов как в постоянной форме, так и как процент от зарплаты.
Работодатель обязан осуществлять перечисление принятой суммы, как только его работник написал заявление. Деньги должны быть переведены в начале следующего месяца.
В случае если некоторые работники организации захотят осуществлять отчисление денег в счёт накопительной части, то работодатель должен решить следующие вопросы.
- Разработать приказ или приложение к коллективному договору.
- Отослать коллективную заявку в ПФР до 20 числа каждого квартала (в случае, если в учреждении свыше 25 участников госпрограммы).
- Предоставить в форме реестра отчётность о добавочных отчислениях в накопленную часть.
Помимо этого, гражданин, участвующий в программе, должен знать, что работодатель в обязательном порядке занимается оформлением финансирования из собственных средств и выплаты из зарплаты работника. В квитанциях по платежу должна быть информация о номере, сумме и счёте, на который осуществляется взнос денежных средств.
Отзывы о финансировании для работающих пенсионеров
Так как государственная программа действует давно, можно поинтересоваться отзывами участников, чтобы определиться и принять решение о своем участии.
Программа софинансирования – оптимальный вариант для тех, кто родился до 1967 года (включительно). У таких людей нет накопительной части пенсии, поскольку она просто не формируется. А для пенсионеров, которые немного моложе, программа не будет считаться выгодной и участие в ней не считается резонным.
Также софинансирование пенсии отличается практичностью. Оплачивать взносы можно с помощью кредитной организации, например, с помощью Сбербанка. Если дело касается официально трудоустроенных пенсионеров, то можно воспользоваться бухгалтерией на рабочем предприятии.
Взнос работающего пенсионера, для удобства, может проводиться за него по месту работы бухгалтерией, это потребует только составления заявления в адрес пенсионного фонда.
Программа софинансирования – это комплекс мер, позволяющих увеличить пенсионные накопления работающих граждан с помощью государственных средств. Действие этой программы действует в рамках ФЗ №56.
Порядок действия этой программы выглядит следующим образом:
- держатель Пенсионного счёта в ПФР или НПФ самостоятельно перечисляет деньги на него или через работодателя;
- фонд зачисляет средства в счёт накопительной части пенсии;
- средства, полученные за год, удваиваются или увеличиваются в 4 раза для определённых категорий граждан;
- держатель счёта в праве распоряжаться средствами аналогично порядку, установленному в отношении накопительной части пенсии.
Участие в программе предполагает некоторые льготы в сфере налогообложения и наследования. Пункт 5 статьи 219 Налогового Кодекса наделяет налогоплательщиков, вносящих ДСВ в счет накопительной части пенсионного жалованья, правом получения социального налогового вычета. Для этого в налоговую инспекцию надо предоставить бумаги, подтверждающие расходы по уплате взносов.
- паспорт;
- заполненная декларация (по форме 3-НДФЛ), в которой отражена уплата взносов;
- справка о сумме перечисленных ДСВ с заработной платы;
- копии бумаг, подтверждающих самостоятельное внесение средств;
- реквизиты счета для перечисления суммы вычета.
Суть программы государственного софинансирования пенсии
В текущем периоде правительством единожды внедрена программа государственного софинансирования пенсии, и запросы на участие в ней люди могли отправить до начала 2015 года. Программа государственного софинансирования пенсии в 2021 году предусмотрена для действующих пенсионеров. У каждого человека имеется и сегодня возможность приумножить свою не накопительную долю пособия государства за счет перечислений из своих заработков путем подачи запроса в офис ПФР, но страны не будет добавлять из казны аналогичных сумм на счет человека нетрудоспособного возраста.
Как работает программа софинансирования пенсии для пенсионеров? Суть кроется в необходимости внесения финансов российским людям, планирующим обеспеченную старость, на свой депозит соразмерно платежам работодателя на ежемесячной основе.